Come prepararsi a fronteggiare fenomeni avversi nella gestione bancaria? L’attività preparatoria riveste importanza strategica nella prevenzione di situazioni problematiche, di varia natura e intensità: il deterioramento di alcuni profili gestionali, la crisi o l’insolvenza. La crisi di una banca, anche di piccole dimensioni, può avere implicazioni sistemiche, con gravi effetti su categorie ampie di soggetti: in primo luogo i depositanti, ma anche sulle relazioni di credito e sull’economia reale.
La crisi è un evento sempre possibile, soprattutto in scenari macroeconomici, istituzionali e geopolitici di accentuata incertezza e complessità, quali quelli che stiamo vivendo. Non si può lasciare la gestione di situazioni critiche al caso, all’improvvisazione, o alle urgenze del momento in cui si verificano, ma occorre prevederle ed essere preparati ad affrontarle tempestivamente, con una visione ampia, in modo strutturato e con misure efficaci: il recovery plan è lo strumento individuato dalla regolamentazione per dare una risposta a tale esigenza, attraverso norme, strutture, strumenti e procedure.
La pianificazione del risanamento incentiva le banche a valutare con largo anticipo i potenziali fattori di criticità gestionale. Se la pianificazione è ben disegnata e realizzata, possono conseguirsi miglioramenti nella capacità manageriale, in grado di gestire situazioni complesse e di portare ad assetti anche più solidi di quelli esistenti prima della crisi.
Il volume illustra la disciplina del Recovery Plan delle banche e rappresenta, di fatto, una vera e propria guida su come predisporre un piano di risanamento. Vengono analizzati il contenuto e le valutazioni da effettuare, le procedure da seguire, i meccanismi decisionali interni, nonché i principi e le regole di valutazione del piano da parte dell’autorità di vigilanza. Si conclude con l’attuazione del piano di risanamento. Una guida indispensabile per la pianificazione strategica, la valutazione dei rischi e la compliance della banca.
La filosofia di tale nuovo approccio è che si deve esperire ogni tentativo per trasformare la crisi in opportunità.